Sanktionen: Das unterschätzte Risiko

Wenn Silvia Rohe klarmachen will, dass Unternehmen Sanktionen ernst nehmen müssen, nutzt sie gern ein Beispiel aus ihrem Kundenkreis – anonymisiert natürlich. Doch die Geschäftsführerin von Creditreform Compliance Services berichtet dann nicht von hohen Geldstrafen und in Handschellen abgeführten Geschäftsführern. Sie berichtet von einem Mittelständler, dem der Zugriff auf alle Geschäftskonten gesperrt wurde. Das Unternehmen war wegen behaupteter Verstöße gegen Iran-Sanktionen auf einer Sanktionsliste gelandet – mit dramatischen Folgen. Für Unternehmen, die am Wirtschaftsleben teilnehmen, ist eine Sanktionslistenprüfung verpflichtend. „Banken screenen Sanktionslisten automatisiert sowie in Echtzeit im Onboarding-Prozess und handeln unverzüglich“, sagt Rohe. Das Screening gegen Sanktionslisten ist ein elementarer Bestandteil zur Einhaltung der Compliance-Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorfinanzierung. „Mit Personen, Organisationen und Ländern, die dort aufgeführt sind, dürfen sie keine Geschäfte machen und es dürfen keine Gelder und wirtschaftlichen Ressourcen zur Verfügung gestellt werden.“ Von heute auf morgen froren die Banken die Gelder von besagtem Mittelständler ein. „Es dauerte fast ein Jahr, bis es dem Unternehmen gelang, von der Liste gestrichen zu werden und wieder Zugang zu liquiden Mitteln zu erhalten.“

Nicht erst seit Beginn des Ukraine-Kriegs ist die Zahl der weltweit neu verhängten Sanktionen in den vergangenen Jahren massiv gestiegen. „Sanktionen dienen längst nicht mehr ausschließlich als Reaktion auf völkerrechtswidriges Verhalten“, schreibt PwC in einer Analyse. „Sie werden verstärkt auch als geopolitisches Instrument eingesetzt.“ Eine Besserung sei nicht in Sicht. Die Autoren empfehlen, sich aktiv mit der eigenen Exposition gegenüber Sanktionsrisiken zu beschäftigen. „Die Nichteinhaltung von Sanktionsvorschriften birgt hohe finanzielle Risiken und kann mit immensen Reputationsschädigungen einhergehen.“

Bei Sanktionen ganz genau hinsehen

Das Tückische an Sanktionen: Sie betreffen Unternehmen auf unterschiedliche Art und Weise – wie, das ist oft nicht einfach ersichtlich. Zum einen, weil es verschiedene Arten gibt, und zum anderen, weil sich Risiken oft in Lieferketten verbergen. So kann es beispielsweise untersagt sein, an ein bestimmtes Unternehmen zu liefern – nicht, weil die Firma sanktioniert wird, sondern einer der Inhaber auf einer Liste steht. Oder weil zu erwarten ist, dass der Empfänger das Produkt auf Umwegen in ein Land liefert, für das ein Embargo verhängt wurde. Schwierigkeiten kann Unternehmen auch die Tatsache bereiten, dass es sich bei Sanktionen um Verordnungen handelt, die nicht erst in deutsches Recht übersetzt werden müssen. Das heißt, sie treten unmittelbar nach Veröffentlichung in Kraft. Laut Compliance-Expertin Rohe werden Sanktionslisten mitunter mehrmals im Monat, oft sogar wöchentlich, aktualisiert. Jedes Land habe seine eigenen Listen, ebenso die EU. Überschneidungen seien möglich, aber nicht zwingend – das bedeutet: Wer sich nur auf die Dokumente der EU bezieht, läuft Gefahr, Sanktionen, welche die einzelnen Mitgliedsländer verhängt haben, zu verpassen. Nicht nur Geschäftspartner in Ländern, in denen Sanktionen nicht verwunderlich sind, stellen ein Risiko dar. „Viele Unternehmen zeigen sich verwundert, wenn ich ihnen erkläre, dass auch deutsche Unternehmen auf Sanktionslisten stehen können“, sagt Rohe.

Quelle: Magazin "Creditreform"
Text: Tanja Könemann
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